生命保険の受取人が「法定相続人」である場合、受取人と受取額はどのようになるのでしょうか。
先日、父が亡くなりました。
父が生前に加入していた生命保険契約を確認したところ、以下のような内容でした。
保険金は、誰がどのように受け取ればよいのでしょうか？
- 保険の内容
- 保険種類：終身保険
- 死亡保険金額：1,000万円
- 契約者（保険料負担者）：父
- 被保険者：父
- 保険金受取人：法定相続人
- 家族構成：父（死亡）、母、長男(相談者)、二男
- 父の相続における法定相続人：母、長男、二男の3名
お父様死亡時における法定相続人が、各々法定相続分の割合で保険金を受け取ることになります。
今回のご契約は、最高裁判所の判例（※1）により、以下の通り死亡保険金を受け取ることになります。
生命保険は、契約時に契約者が特定の人を受取人に指定するのが一般的です。
しかし、契約者と被保険者が同じ契約で、特定の人が指定されず、受取人が「法定相続人」となっていた場合、死亡時における被保険者の法定相続人が受取人となります。
よって、今回の場合、お父様の法定相続人である、お母様、お子様2名（長男、二男）の3名が、死亡保険金を受け取ることになります。
ただし、ご契約生命保険の約款により、受取人の順位が定められている場合は、約款指定の順位に従い受け取ることになります。
死亡時に被保険者の法定相続人が複数名いる場合、特段の事情がない限り、各保険金受取人が受け取るべき権利割合は、法定相続分の割合になります。
- 死亡保険金の受取人になる人：母、長男、二男（3名）
- 各人の保険金受取額
- 母 ：500万円…1,000万円×1/2（※2）
- 長男：250万円…1,000万円×1/4（※2）
- 二男：250万円…1,000万円×1/4（※2）
また、相続人であるため、相続税における生命保険の非課税枠も適用できます。
受取人が法定相続人となっている場合でも、保険金請求権は、保険契約の効力発生（死亡時）と同時に、受取人である相続人の固有財産とみなされるため、被保険者の相続財産とはならず、今回の相続人が、相続放棄をした場合でも、死亡保険金を受け取ることができます。
ただし、相続税における生命保険の非課税枠は適用できません。
生命保険の死亡保険金は、受取人の固有財産とみなされるため、基本的には遺産分割協議の対象外となります。
受取人が法定相続人となっている場合、相続時に権利者となる人の特定が複雑になる、請求時の手続き書類が煩雑になる場合があります。
相続人同士のトラブルに発展する可能性もありますので、可能な限り特定の人を受取人に指定しておく方がよいでしょう。
（※1）最高裁第三小法廷 昭和40年2月2日、最高裁第二小法廷 平成6年7月18日
- 配偶者…1/2
- 子…1/2（複数人いる場合には、1/2を均等に分割）
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